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本公司審計委員會委員由三位獨立董事組成,定期與會計師於審計委員會溝通相關議題,簽證會計師每季列席審計委員會,針對每季財務報告之查核結果及擬出具之查核意見,及按主管機關要求適用之會計公報,向獨立董事報告,作完整性說明,並針對有無重大調整分錄或法令修訂,有無影響帳列,及相關評估結果,充份溝通,若遇重大事項或獨立董事認為有必要溝通討論之事項,得隨時召開會議。

獨立董事與會計師之溝通情形

日期 溝通重點 會議結論
107/03/05 會計師就106年度個體財務報表及合併財務報表之關鍵查核事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
107/05/10 會計師就107年度第一季財務報表核閱相關事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
107/08/09 會計師就107年度第二季財務報表核閱相關事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
107/11/07 會計師就107年度第三季財務報表核閱相關事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
108/03/21 會計師就107年度個體財務報表及合併財務報表之關鍵查核事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
108/05/08 會計師就108年度第一季財務報表核閱相關事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
108/08/12 會計師就108年度第二季財務報表核閱相關事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。
108/11/12 會計師就108年度第三季財務報表核閱相關事項進行重點說明。 無異議,提報董事會審議。

108年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

108年度審計委員會開會溝通內容
開會次數 開會日期 溝通內容 處理執行結果
第二屆第八次 108.03.21 1.報告本公司稽核計畫自108年1月至2月之執行情形。
2.審議本公司107年度「內部控制制度聲明書」。
3.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。
4.修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案。
5.修訂本公司「背書保證作業程序」部分條文案。
1.洽悉。
2.審議通過後提報董事會。
3.審議通過後提報董事會。
4.審議通過後提報董事會。
5.審議通過後提報董事會。
第二屆第九次 108.05.08 1.報告本公司稽核計畫自108年3月至4月之執行情形。 1.洽悉。
2.審議通過後提報董事會。
第二屆第十次 108.07.15 1.報告本公司稽核計畫自108年5月至6月之執行情形。
2.擬訂定本公司「處理董事要求之標準作業程序」案。
1.洽悉。
2.審議通過後提報董事會。
第二屆第十ㄧ次 108.08.12 1.報告本公司稽核計畫自108年7月至8月之執行情形。 1.洽悉。
第二屆第十二次 108.11.12 1.報告本公司稽核計畫自108年9月至10月之執行情形。 1.洽悉。
第二屆第十三次 108.12.16 1.擬具本公司109年度內部稽核計劃。 1.審議通過後提報董事會。